Межбанковский кредит: его виды и особенности

Межбанковский кредит: его виды и особенности

Бюджетное профессиональное образовательное учреждение Омской области

«Омский промышленно-экономический колледж»

Для обучающихся по программам среднего профессионального образования подготовки специалистов среднего звена Банковское дело КУРСОВАЯ РАБОТА Тема: Межбанковский кредит: его виды и особенности Обучающийся Пономарева К Группа: БД2−143

Руководитель работы Яркова Т. Н Рецензент Яркова Т. Н Омск, 2015

ВВЕДЕНИЕ

Межбанковскому кредитованию принадлежит важная роль в повышении уровня ликвидности и платежеспособности коммерческих банков, в обеспечении стабильности функционирования всей банковской системы.

Вместе с тем, межбанковское кредитование имеет специфические особенности, характеризуется, как правило, краткосрочностью, отсутствием обеспечения и использованием ликвидных финансовых активов при кредитовании, что приводит к генерированию повышенного кредитного риска и вызывает необходимость создания в рыночных условиях особой системы управления им.

Свои кредитные ресурсы коммерческие банки могут пополнять за счет ресурсов других банков, т. е. за счет межбанковского кредита.

Обратите внимание

Актуальность заключается в необходимости привлечения денежных средств при условии ухудшения финансового состояния коммерческого банка путем получения межбанковского кредита.

Цель исследования: изучить рынок межбанковского кредитования.

Для достижения выбранной цели были поставлены следующие задачи:

· рассмотреть понятие межбанковского кредита;

· изучить виды и функции межбанковского кредита;

· представить порядок оформления межбанковского кредита;

· проанализировать межбанковский кредитный рынок;

· выявить особенности межбанковского кредита.

Объект исследования — межбанковский кредит.

Предмет исследования — рынок межбанковского кредитования РФ.

Методологической основой исследования темы является основная и дополнительная литература, а также источники Интернета.

Структура работы. Курсовая работа состоит из введения, двух глав, заключения, списка литературы и приложений.

С помощью межбанковских кредитов банки могут оперативно управлять своей ликвидностью, быстро привлекать средства в случае необходимости или размещать временно свободные кредитные ресурсы.

1. ПОНЯТИЕ И СУЩНОСТЬ МЕЖБАНКОВСОГО КРЕДИТОВАНИЯ

1.1 Понятие межбанковского кредита

Свои кредитные ресурсы коммерческие банки могут пополнять за счет ресурсов других банков, т. е. за счет межбанковского кредита.

Практически все банки, время от времени могут иметь излишек кредитных ресурсов или же, наоборот, их временный недостаток. Это противоречие разрешается на рынке межбанковских кредитов. Чтобы временно свободные ресурсы приносили доход, банки — кредиторы стремятся разместить их в других банка — заемщика.

Условия и сроки размещения кредитных ресурсов различны. В международной практике наиболее популярны межбанковские депозиты сроком на 1, 3 и 6 месяцев, предельные сроки варьируются от 1 дня до нескольких лет.

Привлечение межбанковских кредитов осуществляется двумя способами:

1. самостоятельно, путем прямых переговоров;

2. через посредников (брокерские конторы, финансовые дома, фондовые биржи).

Межбанковский кредит оформляется договором, как в срочной форме, так и бессрочной.

Бессрочная форма предусматривает предоставление межбанковского кредита на минимальный срок, установленный договором, по истечении которого кредит переходит в разряд бессрочных, т. е. может быть востребован в любое время по предварительному уведомлению.

Процентная ставка устанавливается исходя из уровня, складывающего на рынке в день заключения договора.

Кроме срока, уровня процентной ставки и объема кредитных ресурсов, договором о межбанковском кредите предусматриваются обязанности, права сторон, ответственность, порядок разрешения споров. Исходя из проведённых исследований руководство банка (обычно Правление банка) принимает меморандум кредитной политики на конкретный период (обычно на год). В этом документе излагаются:

1) Основные направления кредитной работы банка на предстоящий период, конкретные показатели кредитной деятельности (нормативы и лимиты), обеспечивающие необходимый уровень рентабельности и защищённости от кредитных рисков, например, соотношения кредитов и депозитов, соотношения собственного капитала и активов, клиентские активы и т. д.

Важно

2) Следующим внутрибанковским нормативным документом по кредитной работе является Положение о порядке выдачи кредитов, где отражается:

— организация кредитного процесса;

— перечень требуемых документов от заёмщика и стандарты подготовки проектов кредитных договоров;

— правила проведения оценки обеспечения.

Только после принятия этих документов, регламентирующих кредитный процесс, можно говорить о внутренней готовности банка к второй основной стадии кредитования.

Межбанковский кредит — это привлечение и размещение банками между собой временно свободных денежных средств кредитных учреждений. Субъектами кредитных отношений являются банки — коммерческие и центральные.

Банки, располагающие свободными кредитными ресурсами, продают их на рынке межбанковских кредитов — денежном рынке.

С помощью межбанковских кредитов банки могут оперативно управлять своей ликвидностью, быстро привлекать средства в случае необходимости или размещать временно свободные кредитные ресурсы.

межбанковский кредит спор российский

1.2 Виды и функции межбанковского кредита

Межбанковское кредитование — это привлечение и размещение на договорных началах банками между собой свободных денежных ресурсов в форме вкладов (депозитов) и кредитов. 5]

Система межбанковского кредитования имеет два уровня:

1. Отражает движение средств между Банком России и коммерческими банками;

2. Между различными коммерческими банками.

В зависимости от организационных свойств межбанковские кредиты классифицируются по следующим критериям:

· в зависимости от срока. Различают межбанковские кредиты до востребования и срочные. Срочные межбанковские кредиты привлекаются и размещаются на следующие сроки: 1 день, 2 — 7 дней, 8−30 дней, 31−90 дней, 9] -180 дней, 181 день -1 год, 1−3 года, свыше 3 лет.

Форма межбанковского кредита до востребования предусматривает предоставление межбанковского кредита на минимальный установленный договором срок, по истечении которого кредит переходит в разряд бессрочных и может быть востребован кредитором в любой момент по предварительному уведомлению. 5]

· в зависимости от критерия платности кредита. Можно выделить ссуды с рыночной, повышенной и льготной процентной ставкой.

Рыночная процентная ставка — это ставка, которая складывается в момент предоставления ссуды исходя из соотношения спроса и предложения на рынке.

Совет

Межбанковские кредиты с повышенной процентной ставкой возникают в связи с высоким риском предоставления средств данному заемщику. Льготная процентная ставка является элементом дифференцированного подхода к кредитованию и применяется крайне редко.

· в зависимости от обеспечения кредита выделяют межбанковские кредиты обеспеченные, частично обеспеченные и необеспеченные. Как правило, в качестве обеспечения межбанковского кредита используется все имущество заемщика. Большинство межбанковских кредитов в настоящее время принадлежит к необеспеченным. 5]

Широкое распространение получили следующие виды кредитов:

· Ломбардные кредиты — это в широком смысле — ссуды под залог депонированных в банке ценных бумаг, в узком смысле краткосрочные кредиты, предоставляемые Банком России кредитным организациям под залог ценных бумаг для удовлетворения потребностей банков в ликвидных средствах с целью поддержания и регулирования ликвидности банковской системы;

· Кредиты «овернайт» предоставляются кредитным организациям только в том случае, если последние не могут изыскать возможность получения кредита на рынке межбанковских кредитов. Предоставляется кредит путем списания средств с корреспондентского счета банка по платежным документам при отсутствии или недостаточности средств на счете банка в расчетном подразделении Банка России;

· Внутридневные кредиты предоставляются Банком России банкам, расположенным в регионах с непрерывной обработкой платежных документов в течение операционного дня. Основанием для выдачи кредита являются неисполненные платежные документы, предъявленные к корреспондентскому счету коммерческого банка в течение операционного дня.

Функции межбанковского кредита[3]:

· является поставщиком средств для активных операций банка на других секторах финансового рынка;

· является инструментом текущей ликвидности банка;

· является дополнительным источником дохода за счет разницы между ценами привлечения и размещения кредита, и за счет дифференциации ставок по кредитам разной срочности межбанковские кредиты — наиболее оперативно реагируют на изменение конъюнктуры рынка;

· дает возможность банкам заработать кредитную историю, зарекомендовать себя с положительной стороны, найти надежных клиентов и партнеров.

1.3 Оформление межбанковского кредита

При получении межбанковского кредита заемщик предоставляет в кредитный отдел следующие документы:[4]

1. письмо-заявление с указанием суvмы,

2. требования в кредитных ресурсах,

3. цель использования,

4. срок возврата,

5. нотариально заверенный устав,

6. учредительный договор,

7. свидетельство о регистрации,

8. документ с образцами подписей и оттиска печати,

9. баланс за год и на дату предоставления заявки на кредит,

10. расчет экономических нормативов,

11. расшифровку по отдельным статьям баланса,

12. документы, подтверждающие наличие обеспечения возврата кредита,

13. гарантии других кредитных организаций с приложением их баланса

14. свидетельство о праве собственности на недвижимость.

Обязательным документом по кредитному договору и соглашению выступают срочное обязательство. Этим обязательством оформляются получение каждой суммы кредита в рамках генерального соглашения (кредитного договора).

Сделка считается заключенной в момент получения стороной направившей оферту ответа другой стороны (акцепта), причем ответ стороны о согласии заключить сделку на условия отличных от предложенных другой стороной не является акцептом. Такой ответ является отказом от акцепта и в то же время новой офертой[6].

При предоставлении межбанковского кредита кредитор по требованию заемщика передает ему по факсу копию платежного поручения с отметкой об исполнении.

В свою очередь заемщик передает срочное обязательство, а также обязуется передать по факсу в день возврата средств копию платежного поручения согласно которого были возвращены кредит и сумма начисленных процентов. Срочное обязательство является одновременно подтверждением заключения сделки.

После получения кредита банк-заемщик регулярно предоставляет банку-кредитору свою отчетность, сведения о кредитах, полученных в других банках, сообщает о соблюдении нормативов ликвидности, установленных Национальным Банком Р К.

Аналитические службы банка-кредитора постоянно отслеживают финансовое состояние банков, с которыми идет сотрудничество на рынке межбанковских кредитов, а также устанавливаемые для каждого банка размеры кредита в зависимости от степени надежности заемщика. 2]

Обратите внимание

В кредитном договоре определяется размер процентной ставки. В его основе лежат рыночные ставки, которые зависят от спроса и предложения на кредитные ресурсы. Уровень процентной ставки по межбанковским кредитам зависит от срока вида и валюты кредита.

Процент за пользование кредитом начисляется за каждый календарный день пользования МБК, начиная с даты зачисления средств на корреспондентский счет кредитора. В случае досрочного погашения МБК или его части без письменного соглашения кредитора проценты начисляются и уплачиваются за весь период его использования установленный соответствующей сделкой[3].

Важным моментом кредитного договора является обеспечение своевременного возврата кредита.

Межбанковский кредит может быть предоставлен и без обеспечения (в зависимости от уровня банка, его капитала, финансового положения).

Но в большинстве договоров по межбанковским кредитам фиксированные обязательства предоставляют определенное обеспечение счету, генеральным соглашением на рынке межбанковских кредитов[3].

Таким образом, каждая сделка по предоставлению межбанковского кредита (депозита) оформляется кредитным (депозитным) договором.

Условия кредитных сделок по межбанковским кредитам зависят от сотрудничества с ним, от банка, которому впервые предоставлен межбанковский кредит требует более детальных расшифровок балансовых данных и их подтверждение аудиторской компанией, более надежных гарантий обеспечения возвратности кредита.

2. АНАЛИЗ РОССИЙСКОГО РЫНКА МЕЖБАНКОВСКИХ КРЕДИТОВ

2.1 Межбанковский кредитный рынок РФ

Межбанковский кредит занимает особое место в системе кредитных отношений и имеет значительное влияние на развитие банковской системы страны.

Межбанковский кредит позволяет банкам перераспределять денежные средства между собой, покрывая как планируемый дефицит ресурсов, вызванный расхождением в структуре активов и пассивов банков, так и непредвиденный разрыв между ними и способствует поддержанию ликвидности кредитных организаций [7].

Анализируя общую картину привлеченных ресурсов коммерческих банков России (рис. 1), можно сделать вывод о том, что совокупный объем привлеченных ресурсов на начало 2014 года составил 47 801, 10 млрд. рублей, в том числе 19% приходится на полученные межбанковские кредиты.

Важно

Рисунок 1 — Структура привлеченных ресурсов коммерческих банков России за 2013 год, %

В сравнении с 2011 г. доля полученных межбанковских кредитов увеличилась на 2%, что свидетельствует о развитии данного вида кредитных отношений. Низкий рост обусловлен финансовой нестабильностью банковской системы страны.

Операции на рынке МБК являются самым оперативным источником средств для поддержания ликвидности балансов коммерческих банков и пополнения корреспондентских счетов.

Денежные средства, привлекаемые с помощью относительно недорогих межбанковских кредитов, зачастую используются кредитными организациями для проведения активных операций на других сегментах финансового рынка.

Читайте также:  Кредит к школе

Например, для осуществления более доходных инвестиций в другие финансовые инструменты. Это обуславливает наличие тесной взаимосвязи между рынком МБК и финансовым рынком [7].

После кризиса 2008 г. российский рынок МБК стремительно развивался. На начало 2014 г. общий объем кредитов, депозитов и прочих средств, полученных от кредитных организаций, составил 4 806,2 млрд. рублей, что в 1,7 раза превышает аналогичный показатель начала 2008 г.

 Динамика объемов межбанковских кредитов представлена в таблице 1. Величина кредитов, депозитов и других привлеченных средств, полученных кредитными организациями от Банка России также увеличилась по сравнению с 2008 годом в 130 раз.

Динамика данных показателей нестабильна, но определенная зависимость прослеживается [9].

Источник: https://geci.cn.ua/work/458142/Mezhbankovskij-kredit-ego-vidy

Виды и особенности межбанковских кредитов

2. Дифференцированность кредитования 
означает, что коммерческие банки 
не должны однозначно подходить 
к вопросу о выдаче кредита 
своим клиентам, претендующим на 
его получение.

 Ссуда должна предоставляться только тем хозорганам, которые в состоянии его своевременно вернуть.

Качества потенциальных заёмщиков оцениваются посредством анализа их баланса на ликвидность, обеспеченность хозяйства собственными источниками, уровень рентабельности на текущий момент и в перспективе.

Степень кредитоспособности (или уровень 
кредитоспособности) клиента является показателем индивидуального или 
частного кредитного риска для банка, связанного с конкретным клиентом, конкретной ссудой, выданной клиенту.

Совет

3. Обеспеченность кредита закрывает 
один из основных кредитных 
рисков — риск непогашения ссуды. 
Если бы не принимался во 
внимание этот принцип, то банковское 
дело превратилось бы в спекулятивное 
занятие, где высокий риск ведения 
операций привёл бы к резкому росту процентных ставок.

Решение проблемы обеспеченности кредита зависит от типа кредитования и от объекта ссуды.

Если говорить о большой компании, успешно работающей на протяжении десятилетий, имеющей 
хорошую и длительную кредитную 
историю, занимающую лидирующие позиции на рынке, возглавляемую известными профессионалами, то решение вопроса с обеспечением кредитов требует одного подхода. Если же рассматривать вопрос ссуды для малого предприятия, только зарегистрированного и начинающего свою предпринимательскую деятельность с нуля — то здесь без решения вопроса с обеспечением выдавать кредит никак нельзя. Интересна позиция с обеспечением при потребительском кредитовании, где возможен статистический подход оценки кредитного риска и обеспечением может являться хороший набор определённых критериев ссудополучателя.

4. Платность банковских 
ссуд означает внесение получателями 
кредита определённой платы за 
временное пользование для своих 
нужд денежными средствами. Реализация этого принципа на практике осуществляется через механизм банковского процента.

Ставка банковского процента — это своего рода «цена» банковского кредита. Платность кредита призвана оказывать стимулирующее воздействие на хозяйственный (коммерческий) расчёт предприятий, побуждая их на увеличение собственных ресурсов и экономное расходование привлечённых средств.

Банку платность кредита обеспечивает покрытие его затрат, связанных с уплатой процентов за привлечённые в депозиты чужие средства, затрат по содержанию своего аппарата, а также обеспечивает получение прибыли для увеличения ресурсных фондов кредитования (резервного, уставного) и использования их на собственные и другие нужды.

При рассмотрении вопроса 
размера платы за кредит, банки 
должны учитывать следующие факторы:

  • ставка рефинансирования Центрального Банка Российской Федерации;
  • структура кредитных ресурсов (чем выше доля привлечённых средств, тем дороже должен быть кредит);
  • спрос на кредит со стороны потенциальных заёмщиков (чем меньше спрос, тем дешевле кредит);
  • срок, на который испрашивается кредит, вид кредита, а точнее степень его риска для банка в зависимости от обеспечения;
  • стабильность денежного обращения в стране (чем выше темп инфляции, тем дороже должна быть плата за кредит; т.к. у банка повышается риск потерять свои ресурсы из-за обесценивания денег).

Совокупное применение на практике всех принципов банковского 
кредитования позволяет соблюсти как 
макроэкономические интересы, так и 
интересы на микроуровне обоих субъектов 
кредитной сделки — банка и заёмщика.

В процессе расчетно-кассового 
обслуживания клиентов и совершения платежей банки вступают между собой 
во взаимные отношения, которые получили название корреспондентских отношений. Существуют два варианта организации 
межбанковских расчетов с помощью корреспондентских счетов:

Децентрализованный – 
основанный на корреспондентских отношениях коммерческих банков друг с другом

Обратите внимание

Централизованный – 
при котором расчеты между 
банками проводятся через их корреспондентские 
счета, открываемые в Центральном Банке Российской Федерации.

Посредничество в платежах между банками позволяет Центральному Банку Российской Федерации осуществить 
контроль и регулирование денежного 
оборота. В основах централизованных межбанковских расчетов положено применение корреспондентских счетов.

Корреспондентский счет – это своеобразный расчетный 
счет банка, открываемый в Центральном 
Банке Российской Федерации. Назначение корреспондентского счета в том, что на нем хранятся собственные 
средства, а также отражаются операции по кредитно-расчетному, кассовому и иному обслуживанию клиентуры коммерческого банка.

С помощью корреспондентских 
счетов открытых в Центральном Банке 
Российской Федерации коммерческие банки производят одну их операций, как межбанковские кредиты.

Корреспондентские отношения, выражая определенную степень доверия между банками-корреспондентами, опосредуют реализацию взаимных поручений банков. Корреспондентскими отношениями предусматривается большой набор взаимных банковских услуг.

Межбанковские расчеты, являясь одним из видов отношений между банками, связаны в основном с выполнением поручений клиентов банков по переводу денежных средств на счета, открытые в других банках (оплата товаров, услуг и работ, осуществление нетоварных платежей), а также собственных операций банка.

Межбанковский кредит — это 
привлечение и размещение банками 
между собой временно свободных 
денежных средств кредитных учреждений. Субъектами кредитных отношений 
являются банки — коммерческие и центральные. Банки, располагающие свободными кредитными ресурсами, продают их на рынке межбанковских кредитов – денежном рынке.

С помощью межбанковских кредитов банки могут оперативно управлять своей ликвидностью, быстро привлекать средства в случае необходимости или размещать временно свободные кредитные ресурсы.

Важно
Важно

Участниками рынка межбанковских кредитов являются банки, которые проводят свои операции нерегулярно, в зависимости от складывающихся финансовых условий.

[/su_box]

Наиболее активные операторы 
рынка межбанковских кредитов – 
банки-дилеры, действующие от своего имени и за свой счет, которые могут выступать в качестве заемщика или кредитора, их доход – процентная маржа, разница между ставками размещения и привлечения средств.

Свободные кредитные 
ресурсы имеют банки у которых 
солидные клиенты. Межбанковское кредитование относится к наиболее крупным сегментам финансового рынка.

Межбанковские кредиты 
и депозиты привлекаются банком с 
целью обеспечения своей ликвидности.

Эти пассивы дают банкам возможность 
восполнять депозитные потери, быть готовыми к непредвиденным обстоятельствам.

Межбанковские кредиты являются самым оперативным источником для поддержания ликвидности баланса банков второго уровня, а также для проведения активных операций и пополнения корреспондентских счетов.

Виды межбанковского кредита

В начале становления банковской системы стран СНГ для банка межбанковские кредиты были единственным источником пополнения средств. В мировой практике к таким источниками являлись депозиты.

Для решения проблемы межбанковских кредитов вначале 
использовались кредитные магазины. В магазин можно было подать заявку на покупку и реализацию ресурсов, далее начал действовать рынок «коротких денег» (срок кредита 1-7 дней).

«Короткие деньги» привлекали и продавцов и покупателей, особенно продавцов. Поскольку сроки кредита небольшие, риски уменьшались. Параллельно шло формирование рынка краткосрочных межбанковских валютных депозитов, межбанковских валютных кредитов.

На особенность деятельности по межбанковскому кредитованию влияли инфляция и нарастание неплатежей во всех секторах экономики.

Рынок начал действовать, не имея законодательной базы, единых правил, технологий процедур, аналитических служб, не было механизма материальной ответственности участников рынка в случае неплатежеспособности.

Совет

Операционные системы, например REUTERS DEALING обеспечивают технические возможности для оперативного совершения сделок. Банки получают стандартную информацию (текущие котировки, условия и прочее), а также определенный инструментарий для совершения сделок. Доход операционных систем складывается из комиссионных и абонентной платы участников расчетов.

Коммерческий банк может 
привлечь кредит других банков напрямую или через посредника (другой банк, фондовая биржа, брокерская контора 
и др.). Межбанковский кредит – 
довольно дорогой кредитный ресурс, однако в отличии от депозитов по ним не устанавливаются резервные требования, поэтому вся сумма межбанковского кредита может быть использована банком для прибыльных вложений.

Цена кредитных ресурсов — процентная ставка по кредиту на рынке 
межбанковских кредитов складывается при взаимодействии спроса и предложения. Уровень процентных ставок на рынке межбанковских кредитов дифференцируется в зависимости от сроков кредитования.

Кредитные сделки заключаются 
на рынке межбанковских кредитов в стандартных временных режимах и на другие сроки. При разграничении межбанковских кредитов не следует ориентироваться на название межбанковских соглашений. Например, многие межбанковские кредиты овернайт следует рассматривать как депозиты. Также к межбанковским кредитам относят онкольные ссуды.

Онкольная ссуда — это 
межбанковская ссуда, предоставляемая 
на условиях возвратности, платности 
и срочности и платности, обеспечением, залогом и использования по назначению, выдаваемая на срок от одного до тридцати лет.

Ссудный портфель Центрального Банка Российской Федерации определяется в соответствии с положением «О классификации ссудного портфеля и резервов (провизии) необходимых для покрытия возможных убытков по кредитам Центрального Банка Российской Федерации».

Кредиты, предоставляемые Центральным Банком Российской Федерации, классифицируются в зависимости от соблюдения заемщиком срока возврата, степени обеспечения кредита и финансового состояния заемщика на следующие группы: стандартные, сомнительные и убыточные.

Стандартный – это 
кредит, по которому отсутствует просроченная задолженность и он обеспечен залогом.

Обратите внимание

Сомнительный – это 
кредит, не удовлетворяющий требованиям 
предъявляемым и стандартным 
кредитам и несущие риск убытков, связанные с задержкой до 30 дней возврата кредита по основному долгу или вознаграждения.

Убыточный – это кредит просроченная задолженность по основному 
долгу, которому превышает 30 дней. В 
случае ликвидации заемщика предоставление ему кредита классифицируются вне 
зависимости от срока погашения 
кредитов, как убыточные.

К группе убыточных кредитов относят кредиты, предоставленные Центральным Банком Российской Федерации в качестве кредитора последней инстанции. Резервы создаются за счет операционных расходов Центрального Банка Российской Федерации.

Центральный Банк Российской Федерации предоставляет следующие кредиты банковских займов: дневные для осуществления банками вторых уровней платежей и переводов денег по поручению клиентов при временном отсутствии или недостаточности денег на корреспондентских счетах.

Овернайт – предоставляется на одну ночь в целях завершения расчетов между банками при возникновении дебетового сальдо на корреспондентских счетах банков в Центральном Банке Российской Федерации займы в качестве кредитора последней инстанции займы специального назначения.

21.Порядок предоставления 
банковских ссуд

Кредит как экономическая категория 
представляет собой определенный вид 
общественных отношений, связанных 
с движением стоимости на условиях возвратности. Он может иметь товарную и денежную формы.

Кредит в товарной форме предполагает передачу во временное пользование стоимости в виде конкретной вещи, определенной родовыми признаками. В современной экономической системе преобладает денежная форма кредита.

При кредитной сделке не осуществляется эквивалентный товарно-денежный обмен, а происходит передача стоимости во временное пользование с условием возврата через определенное время и уплаты процентов за ее использование [14].

Важно

Кредитные отношения 
в экономике базируются на определенной методологической основе, одним из элементов которой выступают принципы, строго соблюдаемые при практической организации любой операции на рынке ссудных капиталов: целенаправленность, возвратность, срочность, платность и обеспеченность. Изначально эти принципы складывались стихийно, но в дальнейшем нашли прямое отражение в общегосударственном и международном кредитном законодательствах.

Смысл целенаправленности кредитования заключается в том, что ссуды должны выдаваться лишь на определенные цели, а именно на удовлетворение временной потребности заемщика в дополнительных средствах. В этом состоит отличие кредитования от финансирования (финансирование таких жестких целей не имеет).

Если же ссудами будут покрываться потребности, не имеющие временного характера, то ссуженные средства не вернутся к кредитору и кредитование превратится в безвозвратное финансирование. На практике этот принцип осуществляется путем выдачи ссуд на конкретные цели.

Целью кредитования выступают товарно-материальные ценности, затраты производства, средства в расчетах, потребность в средствах для текущих платежей при финансовых затруднениях, недостаток собственных оборотных средств и т.д. [13].

Читайте также:  Как выгодно купить новый mitsubishi lancer в кредит!

Возвратность обусловлена 
сущностью кредита.

Она означает, что денежные средства, предоставленные 
в виде ссуды, служат лишь временным источником пополнения оборотных средств или средств, предназначенных на капитальные вложения предприятия, и по истечении определенного времени должны быть возвращены банку.

Отсюда вытекает такой принцип кредитования, как срочность. Ссуды подлежат возврату в определенные сроки в соответствии с принятыми заемщиком обязательствами. Эти сроки вытекают из фактических сроков оборачиваемости средств у кредитуемых предприятий.

Необходимость погашения ссуды в определенный срок способствует наиболее эффективному использованию полученного кредита и служит гарантией обязательств банка перед предприятиями, организациями и гражданами, чьи средства он использует в качестве кредитного ресурса [16].

Источник: http://referat911.ru/Dengi-kredit-banki/vidy-i-osobennosti-mezhbankovskih-kreditov/86724-1791181-place3.html

Читать курсовая по банковскому делу: «Межбанковский кредит: его виды и особенности»

(Назад) (Cкачать работу)

Функция «чтения» служит для ознакомления с работой. Разметка, таблицы и картинки документа могут отображаться неверно или не в полном объёме!

Бюджетное профессиональное образовательное учреждение

Омской области

«Омский промышленно-экономический колледж»

Для обучающихся по программам среднего профессионального образования подготовки специалистов среднего звена

Банковское дело КУРСОВАЯ РАБОТА

Тема: Межбанковский кредит: его виды и особенности Обучающийся

Пономарева К

Группа: БД2-143

Руководитель работы

Яркова Т.Н

Рецензент

Яркова Т.Н Омск, 2015

ВВЕДЕНИЕ

Межбанковскому кредитованию принадлежит важная роль в повышении уровня ликвидности и платежеспособности коммерческих банков, в обеспечении стабильности функционирования всей банковской системы.

Совет

Вместе с тем, межбанковское кредитование имеет специфические особенности, характеризуется, как правило, краткосрочностью, отсутствием обеспечения и использованием ликвидных финансовых активов при кредитовании, что приводит к генерированию повышенного кредитного риска и вызывает необходимость создания в рыночных условиях особой системы управления им.

Свои кредитные ресурсы коммерческие банки могут пополнять за счет ресурсов других банков, т.е. за счет межбанковского кредита.

Актуальность заключается в необходимости привлечения денежных средств при условии ухудшения финансового состояния коммерческого банка путем получения межбанковского кредита.

Цель исследования: изучить рынок межбанковского кредитования.

Для достижения выбранной цели были поставлены следующие задачи:

· рассмотреть понятие межбанковского кредита;

· изучить виды и функции межбанковского кредита;

· представить порядок оформления межбанковского кредита;

· проанализировать межбанковский кредитный рынок;

· выявить особенности межбанковского кредита.

Объект исследования — межбанковский кредит.

Предмет исследования — рынок межбанковского кредитования РФ.

Методологической основой исследования темы является основная и дополнительная литература, а также источники Интернета.

Структура работы. Курсовая работа состоит из введения, двух глав, заключения, списка литературы и приложений.

С помощью межбанковских кредитов банки могут оперативно управлять своей ликвидностью, быстро привлекать средства в случае необходимости или размещать временно свободные кредитные ресурсы. 1. ПОНЯТИЕ И СУЩНОСТЬ МЕЖБАНКОВСОГО КРЕДИТОВАНИЯ

1.1 Понятие межбанковского кредита

Свои кредитные ресурсы коммерческие банки могут пополнять за счет ресурсов других банков, т.е. за счет межбанковского кредита.

Практически все банки, время от времени могут иметь излишек кредитных ресурсов или же, наоборот, их временный недостаток. Это противоречие разрешается на рынке межбанковских кредитов. Чтобы

Источник: https://referat.co/ref/644180/read

Межбанковский кредит (стр. 1 из 2)

Введение………………………………..………………………….………….…3

1. понятие межбанковского кредита …………………….…….…5

2. Сущность межбанковского кредита. Виды, цели

и функции межбанковских кредитов…….….…………………12

кредитов……………………………………………………………………….…13

2.5.1. Учет межбанковских кредитов……………………….……..……….….21

2.5.2. Аудит межбанковских кредитов………………………………………….…22

3. Организация межбанковских расчетов……………..………25

Заключение………………………………..…………………..………….…27

Список использованной литературы………………………………29

Введение

У банков все чаще возникает потребность привлечения заемных средств для осуществления своей деятельности и привлечения прибыли. Наиболее распространенной формой привлечения средств является получение банковской ссуды по кредитному договору.

В процессе расчетно-кассового обслуживания клиентов и совершения платежей банки вступают между собой во взаимные отношения, которые получили название корреспондентских отношений. Существуют два варианта организации межбанковских расчетов с помощью корреспондентских счетов:

Децентрализованный – основанный на корреспондентских отношениях коммерческих банков друг с другом

Обратите внимание

Централизованный – при котором расчеты между банками проводятся через их корреспондентские счета, открываемые в Центральном Банке

Посредничество в платежах между банками позволяет Центральному Банку осуществить контроль и регулирование денежного оборота. В основах централизованных межбанковских расчетов положено применение корреспондентских счетов.

Корреспондентский счет – это своеобразный расчетный счет банка, открываемый в Центральном Банке. Назначение корреспондентского счета в том, что на нем хранятся собственные средства, а также отражаются операции по кредитно-расчетному, кассовому и иному обслуживанию клиентуры коммерческого банка.

С помощью корреспондентских счетов открытых в Центральном Банке коммерческие банки производят одну их операций, как межбанковские кредиты.

С развитием в нашей стране рыночных отношений, появлением банков особое значение приобретает проблема четкого правового регулирования финансово-кредитных отношений субъектов предпринимательской деятельности.

Кредитный процесс — это приём и способы реализации кредитных отношений, расположенных в определённой последовательности и принятые данным банком. Через процесс краткосрочного и долгосрочного кредитования происходит функция перераспределения денежных средств в финансовой системе страны.

1. понятие межбанковского кредита

Межбанковский кредит — это привлечение и размещение банками между собой временно свободных денежных средств кредитных учреждений. Субъектами кредитных отношений являются банки — коммерческие и центральные.

Банки, располагающие свободными кредитными ресурсами, продают их на рынке межбанковских кредитов – денежном рынке. С помощью межбанковских кредитов банки могут оперативно управлять своей ликвидностью, быстро привлекать средства в случае необходимости или размещать временно свободные кредитные ресурсы.

Важно
Важно

Участниками рынка межбанковских кредитов являются банки, которые проводят свои операции нерегулярно, в зависимости от складывающихся финансовых условий.

[/su_box]

Наиболее активные операторы рынка межбанковских кредитов – банки-дилеры, действующие от своего имени и за свой счет, которые могут выступать в качестве заемщика или кредитора, их доход – процентная маржа, разница между ставками размещения и привлечения средств.

Свободные кредитные ресурсы имеют банки у которых солидные клиенты. Межбанковское кредитование относится к наиболее крупным сегментам финансового рынка. Межбанковские кредиты являются самым оперативным источником для поддержания ликвидности баланса банков второго уровня, а также для проведения активных операций и пополнения корреспондентских счетов.

2. Сущность межбанковского кредита.

Виды, цели и функции межбанковских

кредитов

2.1. Виды межбанковского кредита

Коммерческий банк может привлечь кредит других банков напрямую или через посредника (другой банк, фондовая биржа, брокерская контора и др.). Межбанковский кредит – довольно дорогой кредитный ресурс, однако в отличии от депозитов по ним не устанавливаются резервные требования, поэтому вся сумма межбанковского кредита может быть использована банком для прибыльных вложений.

Цена кредитных ресурсов- процентная ставка по кредиту на рынке межбанковских кредитов складывается при взаимодействии спроса и предложения.

Уровень процентных ставок на рынке межбанковских кредитов дифференцируется в зависимости от сроков кредитования.

Кредитные сделки заключаются на рынке межбанковских кредитов в стандартных временных режимах и на другие сроки. При разграничении межбанковских кредитов не следует ориентироваться на название межбанковских соглашений. Например, многие межбанковские кредиты овернайт следует рассматривать как депозиты. Также к межбанковским кредитам относят онкольные ссуды.

Онкольная ссуда- это межбанковская ссуда, предоставляемая на условиях возвратности, платности и срочности и платности, обеспечением, залогом и использования по назначению, выдаваемая на срок от одного до тридцати лет.

Кредиты, предоставляемые Центральным Банком, классифицируются в зависимости от соблюдения заемщиком срока возврата, степени обеспечения кредита и финансового состояния заемщика на следующие группы:

Стандартные, сомнительные и убыточные.

Совет

Стандартный – это кредит, по которому отсутствует просроченная задолженность и он обеспечен залогом.

Сомнительный – это кредит, не удовлетворяющий требованиям предъявляемым и стандартным кредитам и несущие риск убытков, связанные с задержкой до 30 дней возврата кредита по основному долгу или вознаграждения.

Убыточный – это кредит просроченная задолженность по основному долгу, которому превышает 30 дней.

В случае ликвидации заемщика предоставление ему кредита классифицируются вне зависимости от срока погашения кредитов, как убыточные.

К группе убыточных кредитов относят кредиты, предоставленные Центральным Банком в качестве кредитора последней инстанции. Резервы создаются за счет операционных расходов Центрального Банка.

Центральный Банк предоставляет следующие кредиты банковских займов:

дневные для осуществления банками вторых уровней платежей и переводов денег по поручению клиентов при временном отсутствии или недостаточности денег на корреспондентских счетах.

овернайт – предоставляется на одну ночь в целях завершения расчетов банками при возникновении дебетового сальдо на корреспондентских счетах банков в Центральном Банке

займы в качестве кредитора последней инстанции

займы специального назначения.

Для межбанковского рынка характерно наличие множества контрагентов. При нормальном функционировании у банка возникает ситуация потребности в резервах и излишках ресурсов.

Обратите внимание

Потребность или излишек образуются из-за невозможного точного планирования поступлений на корреспондентский счет банка клиентских платежей.

Поэтому периодически образуемый у банка излишек ресурсов представляет собой денежные средства, поступающие на расчетный счет клиентов и, соответственно, имеет краткосрочный характер.

Для соблюдения ликвидности, банк должен вкладывать этот излишек на короткий срок и с высокой степенью надежности возврата. Этим условиям отвечает межбанковское кредитование.

Коммерческий банк, является участником рынка межбанковских кредитов, выступая поочередно в роли как кредитора, так и роли заемщика.

Эти кредиты являются оптимальным инструментом регулирования ликвидности коммерческого банка.

Преимуществом межбанковского кредита служит высокая скорость осуществления сделки, соответствующая быстроте изменения текущей ликвидности банка. Как только у коммерческого банка появляется излишек, он может быть реализован на межбанковском рынке, так как межбанковский кредит является наиболее быстрым и надежным способом размещения краткосрочных банковских ресурсов.

Можно выделить два основных назначения межбанковского кредита — межбанковские кредиты являются для банка спекулятивным инструментом получения прибыли, а также инструментом подержания текущей ликвидности. Это обуславливает в основном краткосрочный характер межбанковских кредитов, который, как правило, предоставляется на 1-2 дня.

Вместе с этим, непосредственным фактом является то, что финансовое положение банка не может измениться за такой короткий срок, поэтому проведение анализа кредитоспособности банка — заемщика в случае предоставления кредита не имеет смысла и невыполнимо в силу необходимости быстроты проведения сделки.

Важно

Анализ кредитоспособности банка — контрагента может проводится раз в месяц, по балансу на отчетную дату. В результате этого определяется лимит, т.е предельная сумма кредита. В течение месяца предоставление денежных средств банку — заемщику автоматически по мере поступления заявок при условии приемлемости процентных ставок и наличия ресурсов.

Читайте также:  Что выгоднее уменьшать срок кредита или ежемесячный платеж?

Операции на рынке межбанковских ресурсов проводятся коммерческими банками на основании Соглашения о сотрудничестве на рынке межбанковских ресурсов или об общих условиях проведения операций на внутреннем денежном рынке. Это соглашение заключается не по каждой сделке, а один раз на продолжительный период.

Здесь оговаривается круг операций, которые осуществляют банки друг с другом, порядок проведения сделок, порядок предоставления документов. Заключив соглашение, банки начинают осуществлять сделки по купле-продаже друг другу межбанковских краткосрочных кредитов на основании своих потребностей.

Но непосредственным заключением сделки занимаются дилеры.

Источник: http://MirZnanii.com/a/242871/mezhbankovskiy-kredit

Виды межбанковских кредитов

Вил кредитов представляет собой совокупность свойств, характерных для той или иной сделки в экономическом и организационном отношении. Экономические свойства кредитной сделки представляют собой свойства самого кредита, организационные свойства различаются в зависимости от порядка выдачи и погашения ссуд.

Кредитные ресурсы, покупаемые и продаваемые на рынке МБК, в зависимости от экономических свойств можно разделить на две большие группы: межбанковские кредиты и межбанковские депозиты.

По организационным свойствам возможна следующая классификация МБК. В зависимости от срока различают МБК до востребования и срочные.

Срочные МБК привлекаются и размещаются на следующие сроки: 1 день, 2-7 дней, 8-30 дней, 31-90 дней, 91-180 дней, 181 день — I год, 1—3 года, свыше 3 лет.

Форма межбанковского кредита до востребования предусматривает предоставление МБК на минимальный установленный договором срок, по истечении которого кредит переходит в разряд бессрочных и может быть востребован кредитором в любой момент по предварительному уведомлению.

В зависимости от критерия платности кредита можно выделить ссуды с рыночной, повышенной и льготной процентной ставкой. Рыночная процентная ставка — это ставка, которая складывается в момент предоставления ссуды исходя из соотношения спроса и предложения на рынке.

МБК с повышенной процентной ставкой возникают в связи с высоким риском предоставления средств данному конкретному заемщику, при нарушении им условий кредитования, при прогнозе роста стоимости кредитных ресурсов.

Совет

Льготная процентная ставка является элементом дифференцированного подхода к кредитованию и вследствие особенностей рынка МБК применяется крайне редко.

В зависимости от обеспечения кредита можно выделить МБК обеспеченные, частично обеспеченные и необеспеченные.

Как правило, в качестве обеспечения МБК используется залог требований или материальных ценностей. Однако большинство МБК в настоящее время принадлежит к необеспеченным.

МБК классифицируются также в зависимости от валюты сделки (российские рубли, иностранные валюты); в зависимости от наличия или отсутствия лимита ссудной задолженности; размера кредита. К крупным кредитам в России относятся ссуды, размер которых превышает 5% капитала банка-кредитора.

МБК можно классифицировать в зависимости от рисков, принимаемых на себя кредитором. Кредитный риск по каждой конкретной сделке определяется банком-кредитором самостоятельно и влияет на сумму, срок, процентную ставку по предоставляемому кредиту.

Максимально допустимый риск по кредитам, выданным одному заемщику, установленный нормативными документами Банка России, не должен превышать 25% собственных средств банка-кредитора, а совокупная величина крупных кредитов с учетом забалансовых требований не должна превышать размер капитала кредитора более чем в восемь раз.

Помимо традиционных срочных межбанковских кредитов и депозитов широкое распространение имеют такие виды МБК, как бронирование средств по корреспондентскому счету и овердрафт. Бронирование (или неснижаемый остаток) средств на корреспондентском счете банка оформляется отдельным договором на определенный срок с начислением процентов.

При заключении договора на открытие корреспондентского счета часто предусматривается возможность работы по корсчету в режиме овердрафта, т.е.

Обратите внимание

осуществление платежей сверх остатка на корсчете в пределах определенного лимита, размер которого зависит от ежедневного остатка средств на корреспондентском счете, срока документооборота, объема оборота по корсчету.

Источник: https://psyera.ru/5815/vidy-mezhbankovskih-kreditov

49. Межбанковские кредиты, их виды, особенности предоставления

Получение займа у другого коммерческого
банка или у Центрального банка является
одним из методов мобилизации средств
на кредитном рынке.

Межбанковский кредитотличается
от других привлеченных источников тем,
что инициатива привлечения средств
принадлежит не вкладчику-клиенту, а
самому банку. Он может выступать очень
гибким инструментом, т.к. этот кредит
можно быстро взять. Еще одно достоинство
этого источника, что привлеченные с его
помощью средства не требуют резервирования.

Но межбанковский кредит как источник
имеет и недостатки, главный из которых
его дороговизна.

Как правило, межбанковские кредиты
привлекаются КБ главным образом для
поддержания своей ликвидности при
временном существующем или потенциальном
недостатке собственных и других
привлеченных средств.

Эти займы выступают
составной частью работы по управлению
пассивами и ликвидностью банка через
управление пассивами.

Выдача
и получение межбанковского кредита
может производиться в различных формах.
Банки могут иметь 2-3 постоянных партнеров,
заключая с ними кредитные договоры,
срочные и бессрочные. В бессрочном
договоре указывается минимальный срок,
а далее банк-кредитор может потребовать
возврата кредита в любой момент.

Вообще
рынок межбанковских кредитов делится на определенные сегменты по срочности
выдаваемых ссуд: но преобладает рынок
коротких денег, вплоть до 1-2 дней.

Межбанковский
кредит можно получить через различных
посредников. (банков и небанков).Межбанковские
кредиты можно купить на аукционах
кредитных ресурсов на фондовых биржах,
кредитных площадках, межбанковских
финансовых домах и т.д. (В Ростове фондовая
биржа, Южный финансовый дом).

Ставки
межбанковских кредитов формируются по
законам рыночных отношений. На них
влияют такие основные факторы как
учетная ставка Центробанка, спрос и
предложение на эти кредиты, общая
экономическая ситуация, срок кредита
и др.

Важно

Необходимым
атрибутом рынка межбанковских кредитов
выступают так называемые средние ставки
межбанковского кредитного рынка.

С
1993 года подобные ставки стали
рассчитываться и на нашем кредитном
рынке. Расчеты производятся Центробанком
совместно с информационным консорциумом,
в который входят крупнейшие московские
банки. Рассчитываются ставки:

MI
BOR — московская ставка по предоставлению
кредитов (предложения)

MI
BID — московская ставка по привлечению
кредитов (спроса)

MI
AKR — средняя фактическая ставка по
предоставленным кредитам.

Эти
ставки выполняют роль ориентира для
коммерческих банков.

Особой
группой МБК являются займы у Центрального
банка. Рефинансирование коммерческих
банков ЦБ является одним из инструментов
денежно-кредитной политики.

50. Активы коммерческого банка, их классификация. Показатели качества активов. Проблемы управления банковскими активами в современных условиях

Сформировав
собственный капитал и мобилизовав
свободные ресурсы предприятий, населения,
коммерческие банки должны обеспечить
эффективное их размещение посредством
активных операций.

Структура активов
– это соотношение между отдельными
группами активов, различающихся по
различным классификационным признакам, в частности, по сфере размещения и
назначению, по степени ликвидности,
рисковости, уровню доходности.

Наиболее
распространенной является классификация
активов, в основе которой лежит сфера
их размещения и назначение. Выделяют
пять основных группы активов:

— кассовая наличность,
приравненные к ней средства, остатки
средств на корреспондентских и депозитных
счетах в Центральном банке РФ. Эти
средства составляют так называемые
первичные резервы.

— портфель банковских
ссуд, т.е. кредитный портфель. Он включает
все выданные банком кредиты. Это, как
правило, наиболее важная и весомая часть
активов коммерческого банка. Первоочередная
цель этих вложений – получение доходов,
прибыли:

— портфель ценных
бумаг и прочее участие в уставных
капиталах других коммерческих структур. Эти активы призваны приносить банку
доходы и в то же время могут служить
оперативным источником обеспечения
его ликвидности;

— капитальные
активы и материальные запасы.

— прочие активы.

Основные показатели
качества активов: доходность, рискованность,
ликвидность..

Классификация
активов по степени доходности:

— активы, приносящие
доход (работающие активы) – банковские
ссуды, значительная часть вложений в
ценные бумаги;

— активы, не
приносящие доход (неработающие) –
кассовая наличность, остатки средств
на корреспондентских и резервном счетах
в ЦБ, вложения в основные фонды банка.

Важное значение
для банка имеет классификация его
активов по степени ликвидности. Активы
банка по степени ликвидности можно
подразделить на несколько групп:

  • высоколиквидные средства, находящиеся в немедленной готовности к погашению обязательств. бумаги, первоклассные коммерческие векселя, которые можно переучесть в Банке России. Это, так называемые, активы мгновенной ликвидности;

  • ликвидные средства, которые могут быть превращены в денежные средства и направлены на погашение обязательств в течение ближайших 30 дней. В совокупности с активами мгновенной ликвидности эти средства составляют активы текущей ликвидности;

  • активы среднесрочной ликвидности. Это активы, которые могут быть использованы на выполнение обязательств с оставшимся сроком погашения до одного года;

  • активы долгосрочной ликвидности. трудноликвидные и неликвидные активы. К ним можно отнести здания, сооружения, другие капитальные активы, а также безнадежные просроченные кредиты.

При формировании
структуры активов банку необходимо
учитывать проблему рисковости и
доходности активов, возникающее
противоречие между ними, находить
способы рационального решения этого
противоречия.

Практически все
банковские активы подвержены риску,
однако степень их рисковости различна.
В соответствии с Инструкцией Банка
России № 110- и .

«Об обязательных
нормативах банков» активы банка по
степени риска подразделяются на 5 групп,
для каждой из которых установлен свой коэффициент риска:

1 группа: степень
риска от 0 до 2% ; 2 группа: степень риска
— 10% ;

Совет

3 группа: степень
риска 20% ; 4 группа: степень риска — 50% ; 5
группа: степень риска — 100%

Классификация
активов по доходности. При этом выделяются недоходные и доходные активы,
последние, в свою очередь, можно
подразделить по уровню доходности:
низкодоходные, среднедоходные и
высокодоходные.

В состав недоходных
и низкодоходных активов включаются
средства в кассах банка, на корреспондентском
счете и счете обязательных резервов в
Центральном банке РФ, капитальные
активы, значительная часть прочих
активов. Вложения в кассовую наличность,
хотя и не приносят доход банку, однако
выступают неотъемлемым условием нормального функционирования банка.

Наличие кассовых
активов необходимо банку для бесперебойного
кассового обслуживания клиентов,
возврата вкладов, выдачу средств на
заработную плату и другие цели, размена
денег, покрытия собственных операционных
расходов, включая оплату труда персонала
и т.д.

Кроме кассовой
наличности к недоходным активам относятся средства коммерческих банков
на корреспондентских счетах в Центральном
банке. Они необходимы банкам для
бесперебойного осуществления безналичных
расчетов.

Одна из центральных
проблем, которую решают банки при
размещении средств — это разрешение
противоречия между ликвидностью и
прибыльностью.

Источник: https://StudFiles.net/preview/2915727/page:27/

Ссылка на основную публикацию