Бридж кредит как особый вид банковского займа!

3.3. Виды банковского кредита

Кредиты, предоставляемые банками, можно классифицировать по разным признакам. Только комплексный подход к выделению видов банковского кредита позволяет полнее охарактеризовать кредитные операции коммерческих банков.

По срокам пользования банковские кредиты разделяют на:

— краткосрочные (до 1 года);

— среднесрочные (до 3 лет);

— долгосрочные (свыше 3 лет).

Каждому из этих видов банковского кредита присущи конкретные признаки, организационные способы предоставления займов и их погашения.

Краткосрочные кредиты предоставляются банками заемщикам на цели текущей хозяйственной деятельности в случае возникновения у них временных финансовых трудностей в связи с расходами, которые не обеспечены поступлениями средств в соответствующем периоде.

Обратите внимание

Среднесрочные кредиты предоставляются на оплату оборудования, на текущие расходы, финансирование капитальных вложений. Долгосрочные кредиты предоставляются банками заемщикам для формирования основных фондов. Объектами кредитования при этом являются капитальные затраты на реконструкцию, модернизацию и расширение уже действующих основных фондов, на новое строительство, приватизацию и прочее.

В западной банковской практике выделяют ссуды до востребования (онкольний кредит), возвращаемых заемщиками по первому требованию банка (с предупреждением). Ставки процента по онкольним кредиту ниже, чем по срочным ссудам. Онкольний кредит рассматривается как разновидность краткосрочного кредита.

За обеспечением выделяют такие виды банковского кредита:

— обеспеченные залогом (имуществом, имущественными правами, ценными бумагами); стоимость залога обычно превышает сумму кредита;

— гарантированные (банками, финансами или имуществом третьего лица);

— с другим обеспечением (поручительство, свидетельство страховой организации);

— необеспеченные (бланковые кредиты).

Банковский кредит под залог ценных бумаг называется ломбардным кредитом.

По степени риска банковские ссуды делятся на: стандартные кредиты и кредиты с повышенным риском.

В условиях наличия кризисной ситуации в национальной экономике Украины закономерно повышается риск кредитных операций коммерческих банков. Кредиты с повышенным ризы — ком занимают в таких условиях ведущее место в кредитном портфеле банков.

В рыночной экономике в условиях экономической неопределенности любой позиции присущ определенный риск неуплаты процентов или невозврата в результате непредвиденных обстоятельств.

В стратегическом плане для коммерческих банков важно наращивать объемы кредитных операций, в том числе и за счет тех займов, которым присущ повышенный риск.

Ведь именно для таких кредитов характерна большая доходность по сравнению с малоризикованими.

Согласно Положению НБУ «О порядке формирования и использования резерва для возмещения возможных потерь по займам коммерческих банков» банковские ссуды делятся на пять групп: стандартные, под контролем, субстандартные, сомнительные, безнадежные.

Важно

Стандартные займы характеризуются минимальной степенью риска (2%), что соответствует условиям стабильного финансового состояния заемщика. Для займов под контролем степень риска равна 5%.

Работа с этими займами не создает проблем для финансовой деятельности коммерческих банков. Субстандартные займы — это займы с повышенным риском (степень риска — 20%).

Финансовое состояние заемщика на момент оценки при таком виде банковского кредита вызывает серьезные опасения.

Сомнительными являются кредиты, возврата которых вызывает сомнение в банке. Для сомнительных ссуд характерен степень риска в 50%. В этих займов относят пролонгированные и просроченные кредиты.

Пролонгация означает продление срока погашения займа после наступления договорных сроков погашения за финансовой несостоятельности заемщика. Просроченными являются ссуды, не возвращенные банку в установленный срок.

В случае просрочки срока возврата займа банк может в соответствии с действующим законодательством использовать свое залоговое право, т.е. направить выручку от реализации залогового имущества непосредственно на погашение ссуды.

Безнадежными (до погашения) являются займы, которые не могут быть возвращены и сохранение которых на балансе банка как актива не имеет смысла (степень риска — 100%). Безнадежные кредиты списываются в установленном порядке. В банковской практике сомнительные, необеспеченные и безнадежные ссуды относят к категории проблемных кредитов.

По методам предоставления выделяют такие виды банковских кредитов:

— в разовом порядке;

— в соответствии с открытой кредитной линии;

— гарантийные (с заранее обусловленной датой предоставления);

— по необходимости.

В современных условиях коммерческие банки предлагают клиентам различные схемы кредитования (предоставления займов).

Совет

В мировой банковской практике наиболее распространенными схемами предоставления займов является кредитная линия, револьверный (автоматически возобновляемый) кредит, контокоррентный счет, овердрафт.

Кредитная линия — это оформленная договором согласие банка предоставлять заемщику кредиты в течение определенного времени до определенной заранее определенной максимальной величины — лимита кредитования. Кредитная линия — это перспективный вид банковской ссуды.

В течение действия кредитной линии клиент может в любой момент получить ссуду без оформления кредитных документов. Займы предоставляются в рамках предварительно установленного лимита кредитования.

Размер задолженности может колебаться в зависимости от изменения реальных потребностей клиента, но совокупный остаток по кредитной линии не должен превышать установленного лимита.

Револьверный кредит — это ссуда, предоставляемая банком клиенту в пределах установленного лимита задолженности, который используется полностью или частями и восстанавливается по мере погашения ранее выданного кредита. Револьверный кредит это многократно возобновляемый кредит.

Постоянное обновление займы в условиях длительных отношений банка и клиента — характерная особенность револьверного кредита. В течение периода действия револьверного кредита клиент неоднократно одалживает и возвращает долг.

Револьверный кредит зачастую предоставляется на условиях бланочной займа.

К категории револьверных кредитов, как правило, включаются займы, предоставляемые физическим лицам по кредитным картам.

Классическим методом предоставления займов в условиях рыночной экономики считается контокоррентный кредит. Этот вид банковского кредита предоставляется клиентам, имеющим в данном банке текущий счет.

Обратите внимание

Контокоррентный кредит органично сочетает кредитное и расчетно-кассовое обслуживание клиента на основе открытия единого активно-пассивного контокорентного счета.

Банк берет на себя все операции клиента по текущим требованиям и обязательствам.

Объем и сроки контокорентного кредита определяются хозяйственными потребностями клиента, но в пределах установленного в кредитном договоре лимита.

Лимит кредитования для каждого заемщика устанавливается индивидуально в зависимости от его финансового состояния и репутации. В пределах лимита кредитования заемщик получает широкие возможности для маневрирования оборотными средствами.

Клиент на основе контокорентного кредита может оперативно без согласования с банком пополнять свой текущий счет соответствующей суммой денег.

Овердрафт (англ. — превышение кредита) является специфическим видом контокорентного кредита; это сумма, в пределах которой банк кредитует владельца текущего счета. При овердрафте банк в пределах согласованного лимита проводит платежи за клиента на сумму, превышающую остаток средств на его текущем счете.

В результате на счете заемщика возникает дебетовое сальдо, которое и выражает сумму его задолженности перед банком. Из отрицательного остатка на счету банк взимает процент, как за обычный кредит. Правом на получение овердрафтного кредита пользуются особо надежные клиенты банка.

Овердрафт, как правило, используется в современной западной банковской практике для кредитования частных лиц на текущие нужды.

В отечественных банках почти абсолютно преобладают одноразовые кредиты, которые предоставляются с простых ссудных счетов для обслуживания конкретных коммерческих операций.

По методам погашения банковские кредиты делятся на такие, которые погашаются:

— одновременно;

— в рассрочку;

— досрочно (по требованию кредитора или по заявлению заемщика);

— с регрессией платежей;

— после окончания обусловленного периода (месяца, квартала).

Важно

Ту банковскую ссуду, которая погашается одновременно, часто называют прямой; вся основная задолженность по этому займу должна быть погашена на одну конечную дату. Проценты могут уплачиваться через определенные промежутки времени или по окончании срока займа.

Ссуды в рассрочку предполагают периодическое погашение основной суммы задолженности, как правило, равными частями. В этом случае погашения ссуды не столь обременителен для заемщика, как при погашении одновременно.

По форме привлечения (организации) банковский кредит делится на:

— двусторонний (коммерческий банк — заемщик);

— консорциумный;

— «зеркальный»;

— многосторонний (параллельный).

Банковский консорциум — временное добровольное объединение коммерческих банков для решения конкретных хозяйственных задач. Банки — участники консорциума сохраняют свою хозяйственную самостоятельность и могут принимать участие в деятельности других объединений.

Банковский консорциум предоставляет кредит заемщику в такие способы: путем аккумулирования кредитных ресурсов в определенном банке с дальнейшим предоставлением кредитов субъектам хозяйственной деятельности; путем гарантирования общей суммы кредита ведущим банком или группой банков — кредитование осуществляется при этом в зависимости от потребности в кредите; путем изменения гарантированных банками-участниками квот кредитных ресурсов за счет привлечения других банков для участия в консорциумной операции (см. Положение НБУ «О порядке осуществления консорциумного кредитования» от 21 февраля 1996 г.).

Банковские консорциумы создаются с целью аккумуляции кредитных ресурсов как в национальной, так и в иностранной валюте, для осуществления кредитования хозяйственных программ со значительными объемами финансирования, уменьшения кредитных рисков, соблюдение нормативного показателя максимального размера риска на одного заемщика. Консорциум ный кредит может предоставляться банками разных стран для кредитования внешнеэкономической деятельности.

Разновидностью консорциумного кредита является параллельный кредит. При параллельном кредитовании в сделке участвуют два или более банков, которые самостоятельно ведут переговоры с заемщиком.

Банки-кредиторы согласовывают между собой условия кредитования, чтобы в итоге заключить кредитный договор с общими для всех участников условиями.

Каждый банк самостоятельно предоставляет заемщику определенную часть кредита, придерживаясь общих, согласованных с другими банками-кредиторами, условий кредитования.

Совет

На основе многосторонних банковских кредитов появляется возможность осуществлять крупные долгосрочные кредитные проекты для удовлетворения, прежде всего, потребностей инвестиционной сферы.

При классификации банковских кредитов используются и другие критерии выделения тех или иных видов займов.

Это источники привлечения (внутренние займы, в пределах своей страны; внешние, то есть международные займы); экономическое назначения (связанные ссуды и несвязанные ссуды, в которых не указывается объект кредитования); вид процентной ставки (займы с фиксированной ставкой; ссуды с плавающей ставкой; ссуды со смешанной ставкой) и т.д.

Книга: Кредитование / Лагутин

СОДЕРЖАНИЕ

На предыдущую

Источник: http://lybs.ru/index-1485.htm

Виды кредитов, типы, формы

Кредит, или кредитные отношения — финансовые или товарные сделки между лицами, кредитными организациями и другими субъектами экономических отношений.

Сущность кредита состоит в движении капитала. Кредитор, не найдя лучшего применения средствам, сдает их в аренду заемщику, с последующим возвратом их с платой за использование в установленный срок.

Основные принципы кредитования: платность, возвратность, срочность, дифференцированность. Возвратность означает, что кредит должен быть возвращен кредитору, платность – что ссудодатель должен получить со сделки прибыль, срочность – ограниченность сделки по времени, дифференцированность – особый подход к каждому дебитору.

Читайте также:  Лучшие предложения по потребительским кредитам от банков!

Ссуда обычно рассматривается как кредит в денежной форме. Займ – также получение денег, ценных бумаг или имущества в долг, письменная форма и процентная ставка не обязательны.

Кредитор (ссудодатель) — сторона кредитных отношений, отдающая средства на временное пользование. Заемщик (должник, дебитор, ссудополучатель) – принимающая сторона, обязывающаяся вернуть деньги в срок с процентами.

Кредитный договор — письменное соглашение между сторонами кредитования.

Кредитный рейтинг — система, дающая возможность сортировать (дифференцировать) ссудополучателей по главному критерию – платежеспособности.

Кредитная история — история финансовых операций, призванная дать кредитору понять, насколько ответственен потенциальный заемщик. КИ бывает чистая, положительная и запятнанная.

Кредитный риск — возможность кредитора вложить деньги и не вернуть их часть или всю сумму.

Функций у кредита несколько:

  • Перераспределительная. В случае, если имеется излишек на уровне предприятия, он может быть использован для поддержания дружественного предприятия, на уровне государства – помощь под невысокие проценты союзной стране.
  • Аккумуляция. Сбор активов, капитала для серьезного вклада или большой покупки.
  • Стимулирование обращения. Развитие некоторых банковских инструментов – виртуальных счетов, карт. Часто человек, не держа физически в руках денег, может получить средства в кредит, и даже вернуть их. Т.е. нет необходимости печатать все деньги, находящиеся в обращении, что значительно экономит ресурсы.
  • Воспроизводственная. Она позволяет использовать дополнительные средства для цикла производства (закупить сырье, обработать, продать товары или продукты, а с выручки рассчитаться), а также его изменения (по качеству, себестоимости…)
  • Стимулирующая. Позволяет организовать процесс производства с нуля, не имея собственных активов.

Формы кредита:

  • Товарная. Редко встречаемая в наше время форма кредитования, когда в долг выдается товар, а по истечении определенного периода возврата товара стоимостью выше. Для возврата могут требоваться как товары такого же типа (животные, зерно…) в большем объеме, так и условленные. Данная форма кредита ныне используется в основном в странах с низкой развитостью кредитных отношений.
  • Денежная. Самая распространенная сейчас форма кредита, когда одалживаются средства кредитором, а заемщик отдает их с процентами (принцип платности).
  • Смешанная. Если кредит выдается товаром, а его погашение происходит в денежном отношении, превышающем приблизительную стоимость товара; или наоборот. Работает в основном тогда, когда предприятие финансирует производство определенного товара, необходимого ему непосредственно.

Роль кредитов для кредиторов – увеличение свободного капитала, для ссудополучателя – увеличение оборота, создание небольшого денежного резерва….

Виды кредитов

Обеспечение кредита — условия, делающие кредитора более уверенным в том, что заемщик выполнит свои обязательства.

Виды кредитов по обеспеченности:

  • Необеспеченные. Ими являются займы без обеспечения – беззалоговые ссуды без поручителей и гарантов.
  • Частично обеспеченные. Например, если залог покрывает только часть средств, необходимых для погашения, либо поручитель (гарант) ручается за выплату только части долга.
  • Обеспеченные. Исключающий потерю средств кредитором залог, банковские гарантии или поручительство одного, или нескольких человек – делают условия кредитования более доступными.

По платности различают несколько видов кредитов:

  • Процентные. Получая финансы в долг, дебитор каждый период (ежемесячно, ежеквартально, ежегодно…) выплачивает часть долга, а также проценты за пользование средствами. Этот вид кредитов является самым популярным и наиболее распространен.
  • Беспроцентные. Нередко встречается подобный целевой кредит на конкретную покупку, называемый рассрочкой. Принцип его немного изменен – заключается соответствующий договор между банком и продавцом, и проценты (порой очень низкие) платит продавец. Почти всегда данные проценты продавец компенсирует завышенной ценой. В некоторых случаях, крупный продавец сам становится кредитором, и, продавая товар в рассрочку, готов повременить с получением денег.
  • С фиксированной платой. Принцип прост – при получении, частичном или полном погашении кредита, должник обязан выплатить соответственную фиксированную плату за пользование. Такие сделки встречаются достаточно редко.

Процентные кредиты в зависимости от ставки различают:

  • Ролловерные. Таковыми называются кредиты без фиксированной процентной ставки. В зависимости от колебаний на рынке, ставка может «плавать», т.е. иметь вид волны. В большинстве случаев применяется к долгосрочным кредитам.
  • С фиксированной процентной ставкой. Ссуда выдается под определенный процент от выдачи до последнего платежа.
  • Смешанный тип. Он содержит фиксированную процентную ставку (основу), и изменяемую часть.

Кредиты также различаются по цели, на которую они выдаются:

  • Целевой. Средства, полученные в долг разрешается потратить только на определенную цель, оговоренную в кредитном договоре.
  • Нецелевой. Полученные деньги должник может тратить по собственному усмотрению.

Самые популярные целевые кредиты:

  • На жилье. Самой распространенной, несомненно, является ипотека, когда покупаемое жилье выступает обеспечением по ссуде. Иногда выдается молодежный кредит, с облегченными условиями для дебиторов. Еще достаточно распространен жилищный кредит, не предполагающий покупаемое жилье в виде залога.
  • Автокредит — ссуда на автомобиль или схожее транспортное средство. Залогом нередко выступает покупаемый товар, делая условия кредита лучше. Также улучшают условия кредитования: страховка автомобиля, страхование жизни и здоровья заемщика, получение зарплаты на счет банка-кредитора.
  • Земельный. На покупку участка для строительства или ведения сельскохозяйственной деятельности.
  • Потребительский. Для покупок в современных крупных супермаркетах, магазинах техники можно взять личный кредит прямо в точке продажи. Нередко находящиеся там специалисты могут связаться с банком и оформить обычный или экспресс потребительский кредит. Полученные в долг средства автоматически оплачивают товар, а консультант объясняет, когда и как погашать задолженность.
  • Образовательный. Выдается студентам, а также прошедшим конкурс абитуриентам для оплаты обучения в ВУЗах, колледжах и т.д.
  • Брокерский. Для оборота ценных бумаг, ссуда выдается биржевому брокеру, обеспечением являются покупаемые бумаги.
  • Другие. Цели, не относящиеся к перечисленным, но согласованные и одобренные кредитором.

Лизинг — длительная аренда имущества с правом выкупа.

В зависимости от финансового и социального статуса заемщика различают кредиты:

  • Безработным, а также работающим неофициально. Не нужно путать данную категорию с нищими, или чрезвычайно бедными – данная категория людей нередко состоит из тех, кто не в состоянии доказать доход, или не имеющих желания. Доходы данной категории могут состоять из дивидендов, процентов, прибыли от сдачи жилья, бизнеса…, поэтому и подход к кредитованию каждого особый.
  • ИП (индивидуальным предпринимателям). Денежный оборот, а также доход данной категории людей тяжело проконтролировать, поэтому для ИП порой более жесткие, уникальные условия кредитования.
  • Предприятиям (юридическим лицам). Зачастую доходность организаций имеет строго задекларированный характер, кредитор может составить график и наблюдать тенденцию развития предприятия. Так как доходы высокие, а само слово «предприятие» звучит как «надежность», такие кредиты выдаются с низкой процентной ставкой, большой максимальной суммой.
  • Пенсионерам. Пенсионный кредит выдается пожилым людям, а также лицам, получающим пенсию. Сумма данного кредита очень зависит от размера социальных выплат, а также возраста ссудополучателя. Подобные сделки не отличаются выгодными условиями, длительностью и суммами.
  • Студенческий. Студенты получают деньги взаймы на питание, оплату жилья и др.
  • Тендерный. Выдается людям для участия в тендере, конкурсе или аукционе. Составляя незначительную часть приза, они предполагают особенный подход к каждому заемщику.

В зависимости от кредитора, ссуды имеют несколько видов:

  • Ростовщический. Редко встречаемый вид кредита, предполагающий очень высокие проценты и материальный залог. Сейчас встречается достаточно редко, в странах с малоразвитой кредитной системой.
  • Семейный — займ между членами семьи, оформленный надлежащим образом.
  • Банковский. Самый популярный сейчас кредит, когда со стороны ссудодателя выступает банк или схожая кредитная организация, а со второй – физическое или юридическое лицо.
  • Межбанковский. Кредитором и дебитором являются два или более различных банков.
  • Коммерческий — сделка среди юридических лиц, или между предприятием и физическим лицом.
  • Государственный. Ссуда, выдаваемая государственным банком по отдельным условиям, более выгодным. Часто государственным еще называют кредиты, выдаваемые банками и субсидируемые государством, например, льготный автокредит, молодежный кредит и т.д.
  • Международный. Инвестиции от одного или нескольких государств – другому.

Банки — это не только кредиторы. За исключением небольших собственных активов, их финансы состоят из средств, взятых на депозит. Прибыль банка или иного кредитного учреждения состоит в разнице между оплатой заемщика и выплатой банком вкладчику.

Банковские вклады (депозиты) – инвестиции, чаще всего используемые гражданами с деньгами, не требующимися в ближайшее время.

Типы банковских кредитов:

  • Наличными. После оформления сделки должник получает финансовые средства.
  • На кредитную карту. Оформляется пластиковая карта (нередко мгновенная, в течении 15 минут), и на нее перечисляется сумма.
  • Кредитная линия. Выданная пластиковая карта имеет нулевой баланс, однако владельцу карты предоставляется возможность «уходить в минус» на определенную сумму (ее максимум называется кредитный лимит), а процентная ставка начисляется в зависимости от пользования кредитными средствами.
  • Кредитная линия с овердрафтом. Подобен предыдущему, однако, имеет возможность овердрафта – краткосрочного выхода за пределы баланса и кредитного лимита. Возобновляемый овердрафт также называют револьверным кредитом.

По срочности кредиты делятся на несколько типов:

  • Онкольный кредит (кредитная линия, нередко используемая брокерами);
  • Овернайт (межбанковский займ на одну ночь);
  • Сверхсрочные (до трех месяцев);
  • Краткосрочные (до года);
  • Среднесрочные (от года до пяти);
  • Долгосрочные (свыше пяти лет).

Помощь во взятии кредита может оказать кредитный брокер. Собрав документы и переговорив с кредиторами, он сделает так, что дебитор получит самый выгодный кредит среди доступных за одно посещение банка или кредитной организации.

И все это за небольшую плату, оплачиваемую по результату.

Есть несколько видов небольших ссуд, доступных населению:

  • Ломбардный. Обязательным условием кредитования является наличие легко реализуемого залога, сумма и процентная ставка напрямую зависят от обеспечения.
  • Микрокредит — выдаваемый почти моментально (нередко онлайн), характеризующийся высокой процентной ставкой, низкой максимальной суммой и отсутствием обеспечения. Основным условием получения есть отсутствие крупных задолженностей у получателя.
  • Потребительский экспресс-кредит. Выдается в местах продажи техники, а также супермаркетах.

Объединяет данные займы то, что их получение обычно происходит очень быстро (от нескольких минут до часа), отрицательной стороной же становится высокая процентная ставка по отношению к классическим потребительским кредитам.

Проблемные кредиты – распространенное ныне явление. Просроченные ссуды – это только начальная стадия трудностей, легко разрешимая.

Одним из первых финансовых инструментов является вексель – ценная бумага, по которой должны выплатить финансовые средства. Почти не изменившись, он существует и по сей день.

Источник: https://v-kredit.net/

Классификация банковских кредитов

Что такое банковский кредит?

В банковской сфере имеют место самые разнообразные виды кредитов, что предоставляются как физическим, так и юридическим лицам.

Читайте также:  Как отсудить страховку по кредиту у банка?!

Банковский кредит — это ссуды банка, предоставляемый физическим или юридическим лицам в денежном эквиваленте. Он характеризуется срочным и целевым происхождением.

Как и полагается, банковский кредит выдают из собственного или привлеченного капитала банка.

Банковский кредит, как продукт функционирования банка различают активный и пассивный. Первый случай подразумевает выдачу кредита, то есть банк выступает кредитором, а второй вид подразумевает, что банк сам является заемщиком.

Банк в зависимости от убеждений и возможностей может входить в различные кредитные соотношения (брать либо давать кредиты) с прочими банками или кредитными организациями, выполняя при этом пассивную или активную функцию.

Обратите внимание

Такие отношения называются — межбанковским кредитованием.

Все прочие предприятия, организации, учреждения и, конечно же, физические лица (весь нефинансовый сектор экономики), кредитные отношения с банком будут иметь немного иную специфику. Банк в этом случае выступает стороной выдающим кредит, то есть здесь имеем дело с активным кредитованием.

 Классификация кредитов

 Чтобы рассмотреть особенности банковского кредита и базовые услуги кредитования, следует изучить их обширную классификацию . В зависимости от группы заемщика кредиты наддаются:

 

 

  • предприятиям и организациям;
  • банкам;
  • небанковским организациям;
  • государственным органам власти;

В России за последними данными 68,7% всех кредитов приходится на предприятия, 19,3% — кредиты физическим особам и приблизительно 12% — на кредитные установы.

От сроков использования кредиты различают:

  • до востребования (онкольные);
  • срочные.

Срочные, в свою очередь, делят:

  • краткосрочные (сроком действия до 1 года);
  • среднесрочные (сроком от 1 до 5 лет);
  • долгосрочные (свыше 5 лет).

В зависимости от размера кредиты бывают:

  • крупные;
  • средние;
  • мелкие.

По обеспечению редиты делятся:

  • необеспеченные или бланковые кредиты — не имеют обеспечения или существует оно в виде залога, который не отвечает установленным требованиям.
  • обеспеченные кредиты характеризуются наличием залога. Или же кредит выдан под поручителя либо гарантию Банка России.

 По способу выдачи кредиты бывают:

  • компенсационные — те, что направляются заемщику с целью возмещения ему его собственных средств, которые он вложил  в затраты;
  • платежные — предусмотрены на оплату расчетно-денежных документов. Суть такого кредита состоит в том, что заемщик предоставляет банку свои расчетно-платежные бумаги и соответственно их кредитные средства поступают непосредственно на их погашение.

По способу погашения кредиты могут быть:

  • кредиты, погашаемые единовременным платежом, считаются традиционным краткосрочным кредитом, они достаточно удобны с позиции юридического оформления;
  • кредиты, погашаемые в рассрочку, предусматривают погашение кредита двумя и более платежами на протяжении всего срока кредитования. При этом четкие условия возврата забиты в кредитном договоре и зависят от ряда факторов (объекта кредитования, срока, процесса инфляции и прочих моментов).

 

Виды банковских кредитов

За целевым назначением кредиты различают:

  • промышленный кредит- используются на финансирование производственных потребностей  для реализации совокупного общественного результата;
  • потребительский кредит — направлен такой кредит на финансирование потребительских целей (например, улучшение жилищных условий, приобретение товаров и прочее);
  • инвестиционный кредит представляет собой вид займа, предоставляемый предприятию с целью расширения основных либо оборотных денежных средств при условии реализации инвестиционного проекта;
  • бюджетный банковский кредит — форма финансирования бюджетных затрат, предполагает оказание определенной суммы денег юридическим субъектам на возвратной базе;
  • торговый кредит — предоставление взаем вещей различного характера;
  • сельськохозяйственный кредит наддается фермерам либо крестьянским хозяйствам, чтобы посодействовать расширению их деятельности в сфере обработки земли, сбора урожая и прочих сельскохозяйственных работ.

Напоследок, следует заметить, что существуют и прочие  характеристики по которым проводят классификацию банковских кредитов. В мировой практике нет единого мнения по поводу количества признаков классификации банковских кредитов. Поэтому в данной статье рассмотрены только основные показатели, по которым принято  классифицировать банковский кредит.

Источник: https://utmagazine.ru/posts/7459-klassifikaciya-bankovskih-kreditov

Тема 15_Разновидности банковского кредита

Тема
15. Разновидности банковского кредита

Основные
формы предоставления кредита

Коммерческий
кредит

кредит, предоставляемый продавцом
покупателю в товарной форме при продаже
и поставке товара с рассрочкой или
отсрочкой платежа для ускорения
реализации товаров и получения прибыли.

Инструментом коммерческого кредита
традиционно является вексель, выражающий
финансовые долговые обязательства
заемщика по отношению к кредитору.

Субъекты
кредитных отношений:

кредитор — юридические лица, связанные
с производством, либо реализацией
товаров или услуг, заемщик — предприятие
(предприниматель).

Основные
разновидности кредита:

 – кредит
с фиксированным сроком погашения;

 – кредит
с возвратом после фактической реализации
заемщиком поставленных в рассрочку
товаров;

 – кредитование
по открытому счету, когда поставка
следующей партии товаров осуществляется
до момента погашения задолженности по
предыдущей поставке.

При
юридическом оформлении сделки между
кредитором и заемщиком, плата за кредит,
как правило, включается в цену товара.

Банковский
кредит

— кредит, предоставляемый специализированными
кредитно- финансовыми организациями в
виде денежной ссуды на основании
заключения кредитного договора или
соглашения.

Субъекты
кредитных отношений:

кредитор — кредитно-финансовые
учреждения, имеющие лицензию Центрального
Банка на осуществление подобных операций,
заемщик — предприятие (предприниматель).

Основной
целью является получение дохода в виде
ссудного процента или банковского
процента, ставка которого определяется
по соглашению сторон с учетом её средней
нормы на данный период и конкретных
условий кредитования.

К
разновидностям банковского кредитования
относятся:

Срочный
кредит
,
предусматривающий предоставление
кредита на определенный в договоре срок
и последующее его погашение.

Контокоррентный
кредит
,
при котором текущий счёт предприятия
ведётся банком-кредитором с оплатой
банком расчётных документов и зачислением
выручки.

Банк
кредитует недостаточные для погашения
внешних обязательств предприятия суммы,
в пределах, оговоренных кредитным
договором, с последующим возмещением
со стороны предприятия-заёмщика. Данный
вид кредита предоставляется наиболее
надежным и постоянным клиентам банка
в соответствии с потребностями и может
использоваться в различном объеме.

Онкольный
кредит

— оформляется под залог товарно-материальных
ценностей или ценных бумаг. Погашение
онкольного кредита осуществляют со
специального текущего счета за счет
средств, поступивших на данный счет,
или путем реализации залога (предупреждение
заемщику о погашении онкольного кредита
делается обычно за 2–7 дней).

Овердрафт
— способ краткосрочного кредитования,
который предполагает, что все платежные
документы, предъявляемые к оплате с
расчетного (текущего) счета, оплачиваются
банком сверх остатка на счете в случае
недостаточности средств. Овердрафт
предоставляется наиболее надежным
клиентам, на счета которых регулярно
поступает денежная выручка.

Вексельный
кредит

предоставляется, как учетный кредит
предполагает покупку (учёта) банком
векселя предприятия до наступления
срока платежа; векселедательский кредит
предоставляется в виде простых дисконтных
векселей, выписанных от имени банка на
имя клиента, при этом предусмотрена
дата возвращения векселя более ранняя,
чем дата погашения.

Акцептный
кредит

используется, как правило, во внешней
торговле и предоставляется путём акцепта
банком выставленных на него экспортёром
трат.

Виды
банковского кредита

      Особенность
банковского кредитования на современном
этапе развития российской экономики
заключается в том, что этот кредит имеет
широкую целевую направленность и
привлекается в самых разнообразных
видах.

В последние годы в кредитовании
предприни­мательских фирм принимают
участие как отечественные, так и
зарубежные банки.

Важно

Классифицировать
банковский кредит можно на основании
различных признаков, данная классификация
приведе­на на рисунке:

            В
зависимости от указанного в кредитном
договоре срока пога­шения выделяют
кредиты:

  • онкольный;
  • краткосрочный;
  • среднесрочный;
  • долгосрочный.

           
Особенностью
онкольного кредита является то, что он
предо­ставляется фирме-заемщику без
указания срока его использования с
обязательством заемщика погасить его
по первому требованию кредитора. Этот
кредит подлежит возврату в фиксированный
срок после поступления официального
уведомления от кредитора.

В большинстве
стран онкольный кредит используется
редко, так как требует стабильных условий
на рынке ссудных капиталов и в экономике
в целом.
Краткосрочный кредит
предоставляется, как правило, на
вос­полнение временного недостатка
собственных оборотных средств у
фирмы-заемщика.

Средний срок погашения
по этому виду кредита в мировой практике
обычно не превышает 6 месяцев, в России
же к краткосрочным, как правило, относятся
кредиты со сроком погашения не более 1
месяца.
Среднесрочный кредит
предоставляется на срок до 1 года на
цели как производственного, так и чисто
коммерческого харак­тера.

Долгосрочный
кредит используется, как правило, в
инвестици­онных целях. Как и
среднесрочный, он обслуживает движение
основных средств, отличаясь большими
объемами передаваемых кредитных
ресурсов.
По способу погашения различают
кредиты:

  • погашаемые единовременным взносом;
  • погашаемые в рассрочку.

           
Погашение
кредита единовременным взносом заемщика
явля­ется традиционной формой возврата
краткосрочных кредитов. В случае же
долгосрочных, а иногда и среднесрочных
ссуд приме­няется такой способ
погашения кредита, как рассрочка.
Конкрет­ные условия возврата
определяются кредитным договором.
По
способу взимания ссудного процента
выделяют:

  • кредит, процент по которому выплачивается в момент его общего погашения;
  • кредит, процент по которому выплачивается равномерными взносами заемщика в течение всего срока действия кредитного договора;
  • кредит, процент по которому удерживается банком в момент непосредственной выдачи кредита фирме-заемщику.

           
Первый
способ взимания ссудного процента
является традицион­ным для рыночной
экономики при выдаче краткосрочных
кредитов и наиболее распространен ввиду
простоты его начисления.

Вторая форма
применяется при средне- и долгосрочном
кредитовании. Пос­ледняя форма взимания
ссудного процента для развитой рыночной
экономики не характерна и используется
в очень редких случаях.

В зависимости
от наличия обеспечения различают:

  • доверительные кредиты (бланковые);
  • обеспеченные кредиты;
  • кредиты под финансовые гарантии третьих лиц.

           
Доверительные
кредиты обычно применяются в процессе
кре­дитования постоянных клиентов,
которые пользуются полным доверием
банка. Единственной формой обеспечения
доверительно­го кредита является
кредитный договор. Как правило, бланковый
кредит предоставляется банком,
осуществляющим расчетно-кас­совое
обслуживание фирмы.

Хотя формально он
носит необеспе­ченный характер, но
фактически обеспечивается размером
деби­торской задолженности фирмы и
его средствами на расчетном, а также
других счетах в этом же банке.
Обеспеченный
кредит — это основная разновидность
современ­ного банковского кредита.

Совет

В отечественных условиях при оформле­нии
этого кредита из-за незавершенности
процесса формирования ипотечного и
фондового рынков сложной проблемой
является процедура оценки стоимости
имущества.
Кредиты,  выдаваемые под
финансовые гарантии третьих лиц, получили
широкое распространение прежде всего
в сфере долго­срочного кредитования.

Реальным выражением финансовой гаран­тии
служит юридически оформленное
обязательство со стороны гаранта
возместить фактически нанесенный
кредитору ущерб при нарушении заемщиком
условий кредитования.
По целевому
назначению выделяют:

  • кредиты общего характера;
  • целевые кредиты.
Читайте также:  Кредит выплачен как получить возврат страховки?!

           
Первые
кредиты используются заемщиком по
своему усмотре­нию для удовлетворения
потребностей в финансовых ресурсах. В
современных условиях хозяйствования
имеют очень ограниченное распространение.
В основном кредиты, выдаваемые банками,
носят целевой характер.
Основные виды
банковских кредитов, предоставляемые
пред­принимательским фирмам, наглядно
изображены на рисунке:

           
Контокоррентный
кредит

— кредит, при предоставлении кото­рого
банк открывает фирме-заемщику
контокоррентный счет. На этом счете
учитываются как кредитные, так и расчетные
опера­ции заемщика. По контокоррентному
счету заемщик пользуется кредитом в
пределах заранее определенного лимита
(контокоррент­ный лимит) и вносит на
этот счет все освобождающиеся у него
средства.

По отрицательному, дебетовому
остатку контокоррентно­го счета фирма
уплачивает банку установленный кредитный
про­цент. Если внесенные фирмой-заемщиком
суммы превысят сумму ее задолженности,
возникает кредитовый остаток. Для такого
случая кредитным договором может быть
определено, что на этот остаток банк
начисляет фирме депозитный процент.

Поэтому в договоре о контокоррентном
кредите устанавливаются размеры
процентной ставки по дебетовому и
кредитовому остаткам по счету, а также
предусматривается возможность изменения
процентной ставки в течение контокоррентного
периода и сроков расчетов по контокоррентному
счету.
В договоре должно быть указано,
составляются ли контокоррен­ты четыре,
два или один раз в год.

При отсутствии
в договоре указания сроков расчетов
считается, что заключение контокор­рента
должно быть произведено раз в год. Для
фирмы-заемщика выгодны полугодовые и
годовые контокорренты, так как при
каждом заключении контокоррента
проценты, комиссия и прочие расходы
прибавляются к сальдо и в следующем
контокорренте уже начисляются проценты
на проценты.

Используя контокоррент,
предпринимательская фирма получа­ет
определенные преимущества. Во-первых,
обеспечив себе макси­мум необходимого
кредита, фирма-заемщик пользуется им
лишь по мере действительной надобности
и не должна уплачивать про­центы по
тем суммам, которые в данный момент не
могут найти себе производительного
применения.

Во-вторых, каждую освобо­дившуюся
сумму фирма может немедленно внести в
оплату своего долга и таким образом
экономить на процентах по кредиту.
В-третьих, имея свободные кредитные
ресурсы (в пределах уста­новленных
лимитов), фирма-заемщик может в размере
этой сум­мы быстро получать необходимые
средства.

Ломбардный
кредит

— кредит в твердо фиксированной сумме,
предоставляемый кредитором фирме-заемщику
на определенный срок под залог имущества
или имущественных прав.

Широко
рас­пространены ломбардные кредиты
под залог ценных бумаг, «Чис­тый»
ломбардный кредит — это краткосрочный
кредит, со сроком погашения до года,
чаще всего он предоставляется сроком
на три месяца под залог ценных
бумаг.
Ипотечный
кредит

— долгосрочный кредит, полученный под
залог или части основных средств, или
имущественного комплек­са фирмы-заемщика
в целом.

Обратите внимание

Банки, специализирующиеся на
выдаче ипотечных кредитов, называются
ипотечными банками. Фирма-за­емщик,
получая такой кредит, обязана застраховать
передаваемое в залог имущество в полном
объеме в пользу банка-кредитора. При
этом заложенное в банке имущество фирма
продолжает использо­вать. Ипотечный
кредит является основной формой
долгосрочного банковского
кредитования.

Платежный
кредит

— кредит, предоставляемый фирмам-пла­тельщикам
на оплату ими расчетных документов,
выполнение денежных обязательств, при
наличии у фирм временных финансо­вых
трудностей, возникающих вследствие
опережения сроков пла­тежей по
отношению к срокам поступления средств
на счет фирм-плательщиков.

Обычно
платежный кредит предоставляется
банками предпринимательским фирмам на
оплату материальных ресурсов, оборотных
средств, на погашение дебетового сальдо
по зачету взаимных требований, на выплату
заработной платы.
Револьверный
кредит

— это автоматически возобновляемый
кредит.

Данный вид банковского кредита
предоставляется на определен­ный
период, в течение которого фирме-заемщику
разрешается как поэтапное привлечение
кредитных средств, так и поэтапное
частичное или полное погашение
обязательств по кредиту. При этом
внесенные в счет погашения обязательств
средства фирма может вновь заимствовать
в течение периода действия кредитного
договора.

Ролловерный
кредит

— долгосрочный кредит с периодически
пересматриваемой процентной ставкой.
Обычно пересмотр процент­ной ставки
осуществляется один раз в квартал или
полугодие, в зависимости от темпов
инфляции.
Открытие кредитной линии.

В связи с тем что потребность в
краткосрочном банковском кредите не
всегда может быть преду­смотрена с
привязкой к конкретным срокам его
использования, предпринимательская
фирма может по договоренности с
банком-кредитором оформить открытие
кредитной линии. В договоре на открытие
кредитной линии обусловливаются сроки,
условия и предельная сумма предоставления
банковского кредита, когда в нем возникает
реальная потребность. При этом договор
не носит характера безусловного
контрактного обязательства и может
быть аннулирован банком при ухудшении
финансового состояния фир­мы-заемщика.
Для
фирмы-заемщика преимущество данного
вида кредитова­ния заключается в том,
что она использует заемные средства в
строгом соответствии со своими реальными
потребностями в них. Как правило,
кредитная линия открывается на срок до
одного года.

Источник: https://StudFiles.net/preview/4239527/

Типы кредитов для юридических лиц

Финансирование бизнеса »
Кредиты малому бизнесу »

Малый бизнес часто прибегает к кредитованию. Это направление деятельности банков является не только перспективным, но и довольно сложным.

Главным образом проблемы возникают из-за кредитной неосведомленности самих предпринимателей. Большинство из них не имеет представления о спектре кредитных услуг, которые предлагают финансовые учреждения.

Данная статья — краткий, но сравнительно полный справочник по основам взаимодействия бизнеса и банковских организаций.

В целом юридическое лицо может получить следующие варианты займов:

  1. На осуществление текущей деятельности.
  2. В качестве инвестирования.
  3. Бизнес-ипотека.
  4. Особые виды кредитов для предприятий, к которым относят лизинг, факторинг и аккредитив.

Кредит на осуществление текущей деятельности

Главной целью получения такого займа, как правило, является пополнение оборотных средств или улучшение технической оснащенности предприятия посредством приобретения оборудования и машин. Это традиционный, простой вид отношений между банком и фирмой, который представляет собой кредитную линию или овердрафт по расчетному счету.

Такой займ предоставляется максимум на три года. Если предприниматель обращается в финансовое учреждение с целью получения кредита на осуществление текущей деятельности, ему необходимо помнить, что сумма, ежемесячно вносимая в качестве аннуитетных или дифференцированных платежей, не должна превышать 50% чистой прибыли предприятия.

Для обеспечения текущего кредита может потребоваться залог или поручительство третьего лица, которым может быть как другое предприятие, так и гражданин (физическое лицо).

В качестве залога может быть предоставлено:

  • движимое и недвижимое имущество организации;
  • товар, находящийся в обороте;
  • ценные бумаги.

В залог принимается и имущество других физических и юридических лиц. Главная проблема заключается в сумме, на которую имущество оценит банк, так как коэффициент оценки финансовых учреждений находится в пределах 0,4-0,8 (владеющие азами математики легко поймут, что это понижающий коэффициент).

Вариант залога, сопряженный с наибольшими рисками – это товар, находящийся в обороте. Именно его банки оценивают по самому низкому коэффициенту.

Не всем известно, что в качестве заклада может служить не только имущество, имеющееся в собственности, но и то, которое приобретается.

В такой ситуации банк перечисляет поставщику средства, предоставляемые заимообразно, однако покупатель в таком случае должен сам погасить 10-30% стоимости от закупки. Требования относительно его взноса выдвигает финансовое учреждение.

Инвестиционный кредит

В этом случае предприятия прибегают к займу для того, чтобы реализовать новый проект, существенно расширить производственные мощности или же приступить к разработке нового направления хозяйственной деятельности.

Для такой сделки не важна текущая доходность компании, однако требуется, чтобы предприниматель вложил в инвестиционный проект примерно 30% своих денег.

Срок предоставления инвестиционного займа достигает 10 лет.

Важно

Кроме того, во многих случаях банк идет навстречу клиенту; финансовое учреждение может предоставить отсрочку погашения тела кредита.

Этот тип — один из немногих случаев, когда становится реальным получение денег под бизнес-план.

Бизнес-ипотека

Данный вид ипотеки во многом схож с приобретением в кредит жилья физлицами.

Залогом  является приобретаемое помещение, а первоначальный взнос, который предприниматель вносит из собственных средств, составляет 10-30% от цены недвижимости.

Период погашения в этом случае может достигать 30 лет. После подписания договора купли-продажи продавцу перечисляется нужная сумма.

Новый собственник не может продать имущество, которое находится в залоге. Помещение, купленное по схеме коммерческой ипотеки, должно быть внесено в перечень объектов нежилого фонда.

Смотрите об этом виде приобретения помещения для бизнеса подрбнее в соответствующей статье.

Лизинг, факторинг, аккредитив – особые фирмы кредитования

Лизинг открывает для компаний, обладающих солидным объемом собственных средств, новые возможности. Лизинговая компания может сама приобрести имущество, которое требуется заемщику, и предоставить его в финансовую аренду, не теряя при этом права собственности.

Когда истечет срок договора лизинга, лизингополучатель становится собственником данного  имущества.

Лизинг довольно прост в оформлении, для которого требуется минимум документов. Достаточно бухгалтерского баланса и отчета о прибылях и убытках.

Это главное преимущество этого вида отношений банк-кредитуемый.

Что касается недостатков, то к ним относится простая процедура изъятия лизингового имущества в случае несоблюдения условий договора, ведь лизингодатель обладает правом собственности. Также требуется внушительная начальная сумма.

Совет

 Для получения имущества в лизинг, требуются вложения собственных средств – 20-30% цены имущества.

Еще одни неочевидный минус: многие лизинговые компании составляют график платежей таким образом, чтобы большая часть суммы была внесена (погашена) в течение первого года после подписания договора.

Статьи на тему:

  • Лизинг автотранспорта.
  • Насколько выгоден лизинг.

Факторинг довольно широко применяется при международных расчетах, однако и в России популярность этой формы кредита возрастает.

Договор факторинга предполагает, что банк погасит суммы, которые компания-заемщик должна своим кредиторам. Это позволяет компенсировать недостаток оборотных средств и сократить разрыв во времени между продажей товаров (работ, услуг) и моментом поступления оплаты от покупателя.

Главное требование, которое выдвигают финансовые учреждения для рассмотрения возможности заключения договора факторинга, является наличие довольно длительных отношений с покупателями, которые длятся минимум три месяца, или же покупателем выступает крупная известная торговая сеть или оператор связи. Срок предоставления факторинга составляет 90 дней.

Подробно о факторинговых операциях.

Аккредитив – это операция по сути, обратная факторингу.

Банк гасит задолженность предприятия перед поставщиками товаров тогда, когда они предъявят документы, которые подтвердят факт выполнения условий договора поставки. Аккредитивы в основном используются при осуществлении внешнеэкономических операций и предоставляются на срок до одного года.

Таковы главные разновидности денежной помощи, которую коммерческие финансовые структуры оказывают ИП и другим субъектам бизнеса.

Источник: http://biznes-kredit.info/malyj/tipy-dlja-juridicheskih-lic.html

Ссылка на основную публикацию